Závěrečný účet obce za rok 2005

Z á v ě r e č n ý   ú č e t   o b c e   z a   r o k   2 0 0 5

 

  

1. OBECNÉ ÚDAJE

 

 

     Obec Šilheřovice je dle zákona č. 128/2000 Sb. v platném znění základním územně samosprávným celkem s právní subjektivitou a vlastním majetkem. Je samostatnou účetní jednotkou, vede podvojné účetnictví v souladu s Opatřením Ministerstva financí ČR, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování pro územní samosprávné celky. Příjmy a výdaje jsou sledovány odděleně v povinném členění podle platné rozpočtové skladby.

 

     Obec Šilheřovice zabezpečuje všechny úkoly vyplývající z poslání obce v rámci své hlavní činnosti – má charakter neziskové organizace. Nevyužívá tedy ve svém účetnictví vedlejší hospodářskou činnost.

 

     Rozpočet obce Šilheřovice na rok 2005 byl schválen na zasedání zastupitelstva obce dne 22.12.2004 jako vyrovnaný po zapojení zůstatku běžného účtu k 31.12.2004 ve výši 1.323.796,80 Kč.  Výše příjmů a výdajů byla rozpočtována ve výši 15.353.800,– Kč.

 

     Dne 29.03.2005 Zas­tupitelstvo obce schválilo rozpočtové úpravy č. 1, kde část příjmová i výdajová rozpočtu vyla navýšena o 2.849.874,– Kč.  Navýšení příjmů bylo způsobeno zvýšením příjmů na položce „Odvody za odnětí půdy zemědělského půdního fondu" v souvislosti s výstavbou dálnice.  Na straně výdajů byly navýšeny položky v oblasti údržby bytových a nebytových domů, údržby potoka a chodníků, veřejně prospěšných prací, dotace Charitě Hlučín na pečovatelskou službu .

 

     Dne 15.06.2005 Zas­tupitelstvo obce schválilo rozpočtové úpravy č. 2, kde příjmy i výdaje byly navýšeny o 439.142,– Kč,  šlo zejména o navýšení daňových příjmů, které umožnily navýšení výdajů v oblasti místních komunikací a navýšení příspěvku Záladní a mateřské škole Šilheřovice.

 

     Dne 21.09.2005 Zas­tupitelstvo obce schválilo rozpočtové úpravy č. 3, kde příjmy i výdaje byly navýšeny o 412.725,– Kč. Opět to bylo navýšení daňových příjmů a úhrada poměrné části nákladů projektu PHARE, které umožnily navýšení výdajových položek zejména v oblasti bytového hospodářství, provedení osvětlení areálu Baumšula a navýšení rezervy pro nákup automobilu pro zásahovou jednotku obce.

 

     Dne 21.12.2005 Zas­tupitelstvo obce schválilo rozpočtové úpravy č. 4, kde příjmy a výdaje byly zvýšeny o 2.102.250,– Kč způsobené navýšením daňových příjmů a zavedením příjmů Fondu rozvoje bydlení do okruhu Základního běžného účtu. Výdaje byly navýšeny zejména v oblasti místních komunikací, údržby obce a  vodního hospodářství.

 

     Po všech těchto úpravách Obec Šilheřovice hospodařila s rozpočtem 21.157.791,– Kč.

 

 

Přezkoumání hospodaření roku 2005 provedl auditor Ing. Jaromír Klásek – zapsaný v Seznamu Komory auditorů ČR, osvědčení č. 0720 z 9.10.1991 na základě smlouvy. Audit proběhl dne 13. 2. 2006. Z vypracované zprávy vyplývá, že účetnictví je vedeno v souladu s právními předpisy úplně, průkazně a správně, účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný obraz aktiv, závazků, vlastních zdrojů krytí stálých a oběžných aktiv, cizích zdrojů a finanční situace obce Šilheřovice k 31.12.2005.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ÚDAJE O PLNĚNÍ PŘÍJMU A VÝDAJU ZA ROK 2005 (údaje jsou v tis. Kč)

 

 

 

       

	Schválenýrozpo­čet	Rozpočtová opatření	Upravený rozpočet	Plnění k 31.12.2005	% plnění k upravenému rozpočtu
Třída lDaňové příjmy	9.566	3.965	13.531	13.788	101,90
Třída 2Nedaňové příjmy	3.044	535	3.579	3.632	101,49
Třída 3Kapitálové příjmy	820	29	849	846	99,76
Třída 4Přijaté dotace	924	951	1.875	1.879	100,20
Příjmy celkem	14.354	5.480	19.834	20.145	101,57
Třída 5Běžné výdaje	13.593	2.855	16.448	13.083	79,54
Třída 6Kapitálové výdaje	1.761	2.949	4.710	4.484	95,20
Výdaje celkem	15.354	5.804	21.158	17.567	83,03
Saldo:P-V	-1.000	–324	-1.324	2.578	-
ProstředkyMinulých let	1.000	324	1.324		–
Financování Celkem	1.000	324	1.324	–2578	-

 

 

 

     Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na Obecním úřadu (výkaz FIN 2–12, rozbor čerpání příjmů a výdajů).

     K překročení plnění daňových příjmů o 1,9 % došlo z důvodu vyššího výnosu na dani z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti, daně z příjmu právnických osob a správních poplatků  v měsíci 12/2005 oproti ostatním obdobím roku 2005.

     Překročení nedaňových příjmů cca o 1,5 % vzniklo především vyšší realizací příjmů z pronájmu nebytových prostor, kdy splatnost nájemného za 1. čtvrtletí 2006 byla až v lednu roku 2006, ale příjmy skutečně byly připsány na účet v období 12/2005.

     Běžné výdaje – nedočerpány rozpočtované výdaje zejména oddílu komunikace, odvádění a čištění odpadních vod, činnosti knihovnické, veřejné osvětlení, veřejná zeleň, obecního úřadu.

     Kapitálové výdaje – plnění cca 95% oproti upravenému rozpočtu je způsobeno zejména tím, že nebyly čerpány rozpočtované výdaje na investiční půjčené prostředky obyvatelstvu z Fondu rozvoje bydlení a mírně nižší vydané prostředky na investiční akce obce oproti upravenému rozpočtu. 

 

 

 

3. OKRUH ZÁKLADNÍHO BĚŽNÉHO ÚČTU

  

Text	Plnění v Kč
Příjmy obce k 31.12.2005	20.145.589,41
+ Zůstatek základního běžného účtu k 1.1.2005	1.323.796,80
C e l k e m	21.469.386,21
+Změna stavu účtu fondu rozvoje bydlení	– 95.758,39
C e l k e m	21.373.627,82
-Běžné výdaje	–13.082.972,07
C e l k e m	8.290.655,75
-Kapitálové výdaje	-4.484.017,67
C e l k e m   s t a v    z á k l a d n í h o   b ě ž n é h o   ú č t u   k    31.12.2005	3.806.638,08

 

 

 

 

4. OKRUH ÚČTU FONDU ROZVOJE BYDLENÍ

 

Text	Plnění v Kč
Stav účtu Fondu rozvoje bydlení  ke dni 31.12.2004	716.679,80
-Půjčka z Fondu rozvoje bydlení občanům	–200.000,–
-Půjčka z Fondu rozvoje bydlení obci	–505.498,20
+Splátka jistiny a úroku z půjčky občané	+228.805,–
+Splátka jistiny a úroku z půčky obec	+169.149,–
+Úroky za vedení účtu	+5.977,59
-Poplatek za vedení účtu	–2.675,–
+Odvod  částky z  prodeje domu čp. 207 dle Smlouvy o poskytnutí půjčky	+400.000,–
Stav účtu Fondu rozvoje bydlení ke dni 31.12.2005	812.438,19

 

5. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE OBCE

 

     Na základě Zřizovací listiny č.j. 14/3.7.2002 s ú­činností od 01.01.2003 je Základní škola a mateřská škola Šilheřovice příspěvkovou organizací Obce Šilheřovice. Součástí této příspěvkové organizace je také školní družina a školní jídelna – výdejny stravy.

     Příspěvková organizace hospodaří s nemovitým majetkem ve vlastnictví zřizovatele na základě smlouvy o výpůjčce a dále hospodaří s majetkem, který jí byl předán do správy k jejímu vlastnímu hospodářskému využití ke dni jejího vzniku, dále s majetkem, který od té doby nabyla a který dále svou činností nabude.

 

 

a)       Finanční a peněžní fondy příspěvkové organizace a hospodářský výsledek v Kč k 31.12.2005

 

 

 

Fond kulturních a sociálních potřeb	Fond rezervní	Fond reprodukce majetku	Výsledek hospodaření
21.220	53.020	40.400	106.740

 

b)       Vývoj hospodářského výsledku příspěvkové organizace v Kč k 31.12.2005 – hlavní činnost

 

 

N á k l a d y	V ý n o s y	Hospodářský výsledek
7.023.260	7.130.000	106.740

 

 

      

6. VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHU KE STÁTNÍMU ROZPOČTU A OSTATNÍM 

               ROZPOČTUM VEŘEJNÉ ÚROVNĚ v Kč

 

 

Poskytovatel	ÚZ	Účel	Položka	Rozpočet	Čerpání	%
MF	98072	Sociální dávky	4112	68.000	68.000	100
KÚ MSK		Příspěvek na školství	4112	215.300	215.300	100
KÚ MSK		Příspěvek na výkon státní správy	4112	21.000	21.000	100
MPSV	13101	Aktivní politika zaměstnanosti	4116	240.000	225.295	93,87
MF	95315	Doplatek dotace z Národního fondu	4118	65.676	65.676	100
KÚ MSK	210	Dotace SDH	4122	3.600	0	0
H-P-S		Zůstatek z prodeje plynu	4129	624.718	624.718	0
KÚ MSK		Dotace „Chodník ulice Střední"	4222	99.500	99.500	100

 

 

 

 

 

 

Vyvěšeno dne: 03.03.2006

 

Sňato dne:

 

Zpracovala Ing. Jarmila Thomasová

 

 

Schválila : Mgr. Ludmila Janoschová