Závěrečný účet obce za rok 2006 | Staženo 13/3 2007

Z á v ě r e č n ý   ú č e t  o b c e  z a   r o k   2 0 0 6

A. OBECNÉ ÚDAJE Obec Šilheřovice je dle zákona č. 128/2000 Sb. v platném znění základním územně samosprávným celkem s právní subjektivitou a vlastním majetkem. Je samostatnou účetní jednotkou, vede podvojné účetnictví v souladu s Opatřením Ministerstva financí ČR, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování pro územní samosprávné celky. Příjmy a výdaje jsou sledovány odděleně v povinném členění podle platné rozpočtové skladby.

Obec Šilheřovice zabezpečuje všechny úkoly vyplývající z poslání obce v rámci své hlavní činnosti – má charakter neziskové organizace. Nevyužívá tedy ve svém účetnictví vedlejší hospodářskou činnost.

Rozpočet obce Šilheřovice na rok 2006 byl schválen na zasedání zastupitelstva obce dne 21.12.2005 jako vyrovnaný po zapojení zůstatku běžného účtu k 31.12.2005 ve výši 3.806.638,– Kč. Výše příjmů a výdajů byla rozpočtována ve výši 17.540.134,– Kč.

Dne 8.2.2006 Zastu­pitelstvo obce schválilo rozpočtové úpravy č. 1, kde část příjmová i výdajová rozpočtu vyla navýšena o 28.207.634,– Kč. Navýšení příjmů bylo způsobeno příjmem státní dotace ve výši 15.000.000,– Kč v souvisalosti se stavbou „Přístavba tělocvičny k budově ZŠ" a přijatým úvěrem ve výši 13.000.000,– Kč taktéž na již uvedenou akci. Na straně výdajů byly navýšeny položky v oblasti stavby „Přístavba tělocvičny k budově ZŠ" ve výši 31.181.000,– Kč a příspěvek ZŠ ve výši 138.000,– Kč a sníženy položky vybraných akcí, které nebudou v roce 2006 realizovány a ponížena rezerva pro stavbu „Přístavba tělocvičny k budově ZŠ" ve výši 2.000.000,– Kč

Dne 28.6.2006 Zas­tupitelstvo obce schválilo rozpočtové úpravy č. 2, kde příjmy i výdaje byly navýšeny o 718.078,– Kč, šlo zejména o navýšení daňových příjmů, které umožnily navýšení výdajů v oblasti místních komunikací.

Dne 9.10.2006 Zas­tupitelstvo obce schválilo rozpočtové úpravy č. 3, kde příjmy i výdaje byly navýšeny o 1.420.000,– Kč. V oblasti příjmů byly do rozpočtu zavedeny přijaté dotace – volby, neinvestiční dotace na opravu ulice Farní, investiční dotac e na nákup hasičského automobilu. Do výdajové části rozpočtu byl zaveden výdaj na nákup hasičského automobilu a poníženy výdaje na rozpočtované akce, které nebyly realizovány.

Dne 29.102.2006 Zas­tupitelstvo obce schválilo rozpočtové úpravy č. 4, kde příjmy a výdaje byly zvýšeny o 2.245.787,– Kč způsobené navýšením daňových příjmů a zavedením příjmů Fondu rozvoje bydlení do okruhu Základního běžného účtu. Výdaje byly navýšeny zejména v oblasti místních komunikací, údržby obce, vodního hospodářství a navýšení nespecifikované rezervy.

Po všech těchto úpravách Obec Šilheřovice hospodařila s rozpočtem 33.117. 370,– Kč. Přezkoumání hospodaření roku 200 provedl auditor Ing. Jaromír Klásek – zapsaný v Seznamu Komory auditorů ČR, osvědčení č. 0720 z 9.10.1991 na základě smlouvy. Audit proběhl dne 20. 2. 2007. Z vypracované zprávy vyplývá, že účetnictví je vedeno v souladu s právními předpisy úplně, průkazně a správně, účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný obraz aktiv, závazků, vlastních zdrojů krytí stálých a oběžných aktiv, cizích zdrojů a finanční situace obce Šilheřovice k 31.12.2006.

B. ÚDAJE O PLNĚNÍ PŘÍJMU A VÝDAJU ZA ROK 2006 (údaje jsou v tis. Kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k 31.12.2006 % plnění k upravenému rozpočtu Třída l Daňové příjmy 10.132 2.193 12.325 12.328 100,02

Třída 2 Nedaňové příjmy 3.026

353 3.379 3.610 106,84 Třída 3 Kapitálové příjmy 35

426 461

461 100,00 Třída 4 Přijaté dotace 540

16.412 16.952 16.952 100,00

Příjmy celkem 13.733 19.384 33.117 33.352

100,71 Třída 5 Běžné výdaje 13.155

2.908 16.063 13.368 83,23 Třída 6 Kapitálové výdaje 4.385

29.476 33.861 33.688 99,49

Výdaje celkem

17.540 32.384 49.924 47.056 94,26

Saldo:P-V

• 3.807
• 13.000
• 16.807
• 13.704

Prostředky Minulých let

• 3.807

Financování Celkem

• 3.807
• 13.000

Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na Obecním úřadu (výkaz FIN 2–12, rozbor čerpání příjmů a výdajů). K překročení plnění nedaňových příjmů o 6,84 % došlo z důvodu zvýšení příjmů v oblasti vodního hospodářství, komunálních služeb a příjmů z finančních operací oproti rozpočtovaným příjmům. Běžné výdaje – nedočerpány rozpočtované výdaje zejména v oddílu komunikace, činnosti knihovnické, veřejné osvětlení, výdaje z finančních operací a zejména nevyčerpání nespecifikované rezervy.

C. OKRUH ZÁKLADNÍHO BĚŽNÉHO ÚČTU Text

Plnění v Kč

Příjmy obce k 31.12.2006 (po konsolidaci)

33.124.697,32

• Zůstatek základního běžného účtu k 31.12.2005

3.806.638,08

C e l k e m

36.931.335,40

• Změna stavu účtu fondu rozvoje bydlení

• 277.524,88

C e l k e m

36.653.810,52

• Běžné výdaje (po konsolidaci)
• 13.141.541,27

C e l k e m

23.512.269,25

• Kapitálové výdaje
• 33.688.420,60

C e l k e m

• 10.176.151,35

• Financování (úvěr)

+13.000.000,–

C e l k e m s t a v z á k l a d n í h o b ě ž n é h o ú č t u k 31.12.2006

2.823.848,65 D. OKRUH ÚČTU FONDU ROZVOJE BYDLENÍ

Text

Plnění v Kč

Stav účtu Fondu rozvoje bydlení ke dni 31.12.2004

812.438,19

• Půjčka z Fondu rozvoje bydlení občanům
• 30.000,–
• Půjčka z Fondu rozvoje bydlení obci
• 103.060,–

+Splátka jistiny z půjčky občané

+146.415,–

+Splátka úroku z půjčky občané

+9.574,–

+Splátka jistiny z půčky obec

+226.895,–

+Splátka úroku z půjčky obec

+18.433,–

+Úroky za vedení účtu

+11.283,38

• Poplatek za vedení účtu
• 2.015,50

Stav účtu Fondu rozvoje bydlení ke dni 31.12.2006

1.089.963,07

E. HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE OBCE

Na základě Zřizovací listiny č.j. 14/3.7.2002 s ú­činností od 01.01.2003 je Základní škola a mateřská škola Šilheřovice příspěvkovou organizací Obce Šilheřovice. Součástí této příspěvkové organizace je také školní družina a školní jídelna – výdejny stravy. Příspěvková organizace hospodaří s nemovitým majetkem ve vlastnictví zřizovatele na základě smlouvy o výpůjčce a dále hospodaří s majetkem, který jí byl předán do správy k jejímu vlastnímu hospodářskému využití ke dni jejího vzniku, dále s majetkem, který od té doby nabyla a který dále svou činností nabude.

1. Finanční a peněžní fondy příspěvkové organizace a hospodářský výsledek v Kč k 31.12.2006

Fond kulturních a sociálních potřeb Fond rezervní Fond reprodukce majetku Fond odměn Výsledek hospodaření 62.960 74.370 40.400 67.520 147.790

2. Vývoj hospodářského výsledku příspěvkové organizace v Kč k 31.12.2006 – hlavní činnost

N á k l a d y V ý n o s y Hospodářský výsledek 8.133.740 8.281.530 147.790

F. VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHU KE STÁTNÍMU ROZPOČTU A OSTATNÍM ROZPOČTUM VEŘEJNÉ ÚROVNĚ v Kč

Poskytovatel ÚZ Účel Položka Rozpočet Čerpání % MF 98071 Volby do Parlamentu ČR 4111 22.678 21.926 96,68 MF 98187 Volby do Zastupitelstva obce 4111 20.000 16.207 81,03 MF 98072 Sociální dávky 4112 62.000 62.000 100 MF Příspěvek na školství 4112 228.013 228.013 100 MF Příspěvek na výkon státní správy 4112 23.083 23.083 100 MPSV 13101 Aktivní politika zaměstnanosti 4116 101.000 101.160 100,16 KÚ MSK 317 Neinvestiční dotace na opravu ulice Farní 4122 200.000 200.000 100 KÚ MSK 210 Dotace SDH 4122 32.300 32.300 100 MF 98662 Dotace „Přístavba tělocvičny k budově ZŠ" 4211 15.000.000 15.000.000 100 KÚ MSK 317 Druhá polovina dotace „Chodník ulice Střední" 4222 99.500 99.500 100 KÚ MSK 315 Dotace „Sportovně rekreační areál Baumšula" 4222 112.000 0 Vyvěšeno dne: 26.02.2007

Sňato dne: 13.03.2007

Zpracovala Ing. Jarmila Thomasová

_____________­_______________________ Ing. Martin Čecháček, starosta obce